Wann und wie man Tipps in der Steuererklärung geltend macht

Teilen Sie diesen Artikel!

Wissen Sie, wie Sie Ihre Trinkgelder in Ihrer Steuererklärung geltend machen können?

Sie wissen es vielleicht nicht, aber alle erhaltenen Trinkgelder sind Einkommen und unterliegen der Bundeseinkommenssteuer.

Dazu gehören auch Trinkgelder:

• Direkt erhaltene Trinkgelder
• Durch den Arbeitgeber gezahlte Trinkgelder
• Geteilte Trinkgelder, die im Rahmen einer Trinkgeldsplitting- oder Trinkgeldpooling-Vereinbarung erhalten wurden
• Der Wert von unbaren Trinkgeldern, wie z.B. Eintrittskarten, Pässe oder andere Gegenstände

Dieser Beitrag kann Links zu Partnerunternehmen enthalten. BITTE LESEN SIE MEINE OFFENLEGUNG FÜR WEITERE INFORMATIONEN. Das bedeutet, wenn Sie auf einen der Links klicken, erhalte ich eine kleine Provision ohne zusätzliche Kosten für Sie.

Lassen Sie uns zuerst eine der häufigsten Fragen beantworten, die mir immer wieder gestellt werden.

Muss ich Trinkgelder bei meinen Steuern angeben?

Wenn Sie bei Ihrer Arbeit Trinkgelder in bar erhalten, müssen Sie diese melden, unabhängig davon, woher die Trinkgelder stammen (Arbeitgeber, Mitarbeiter, Kunden usw.).

Sie müssen auch alle unbaren Gegenstände (Geschenke), die Sie bei Ihrer Arbeit erhalten, in Höhe des Wertes des Geschenks als steuerpflichtiges Einkommen melden.

Trinkgeld in der Steuererklärung geltend machen

Nachdem wir die wichtigste Frage geklärt haben, gehen wir nun durch, wie Sie das Trinkgeld, das Sie bei Ihrer Arbeit verdienen, in Ihrer Steuererklärung geltend machen.

Schritt 1. Führen Sie Aufzeichnungen über Ihre Trinkgelder

Wenn Sie Trinkgelder erhalten, dann sollten Sie täglich Aufzeichnungen führen. Wenn Sie ein elektronisches System verwenden, das Ihnen von Ihrem Arbeitgeber zur Verfügung gestellt wird, um Ihre täglichen Trinkgelder zu erfassen, sollten Sie sich eine Papierkopie dieser Aufzeichnungen besorgen.

Es ist wichtig, eine gute Aufzeichnung zu führen, um die Trinkgelder in Ihrer Steuererklärung korrekt anzugeben und die Trinkgeldeinnahmen nachzuweisen

Verwenden Sie eine gute Aufzeichnung, um Folgendes täglich zu verfolgen:

• Bargeldtipps, die Sie von Kunden oder anderen Mitarbeitern erhalten haben
• Tipps von Kredit- oder Debitkarten, die Ihnen von Ihrem Arbeitgeber gezahlt wurden
• Der Wert aller erhaltenen unbaren Trinkgelder, wie z. B. Eintrittskarten, Fahrkarten oder andere Wertgegenstände
• Die Höhe der Trinkgelder, die an andere Mitarbeiter durch Pools, Splitting oder andere Vereinbarungen ausgezahlt wurden

Schritt 2. Wissen, wie man Trinkgelder an den Arbeitgeber meldet

Wenn es Zeit ist, Ihre Trinkgelder zu melden, verwenden Sie das IRS-Formular 4070. Wenn Ihr Arbeitgeber kein Verfahren zur Meldung Ihrer Trinkgeldeinnahmen hat, dann müssen die Trinkgeldberichte bis zum 10. des nächsten Monats beim Arbeitgeber eingereicht werden.

Schritt 3. Wissen, wann Sie Tipps an Ihren Arbeitgeber melden müssen:

• Melden Sie nur erhaltene Bar-, Scheck-, Debitkarten- und Kreditkarten-Trinkgelder
• Melden Sie bei Trinkgeld-Splitting- oder Pool-Vereinbarungen nur erhaltene und einbehaltene Trinkgelder
• Alle Trinkgelder, die Sie von anderen Mitarbeitern erhalten, müssen gemeldet werden
• Es ist nicht notwendig, den Wert von bargeldlosen Trinkgeld-Tickets oder -Karten an den Arbeitgeber zu melden
• Gesamte Trinkgelder für einen Monat aus einem Job, die weniger als 20 $ betragen, müssen nicht gemeldet werden.

Hinweis: Wenn Sie keine Trinkgelder melden, müssen Sie eine Strafe in Höhe von 50 % der Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern oder der Eisenbahn-Rentensteuer zahlen, die auf die nicht gemeldeten Trinkgelder entfallen. Der Strafbetrag wird zusätzlich zu den geschuldeten Steuern erhoben.

Wenn Ihr regelmäßiger Lohn nicht ausreicht, damit Ihr Arbeitgeber die geschuldeten Steuern einbehält, haben Sie bis zum Ende des Kalenderjahres Zeit, den Rest der Steuern zu zahlen.

Schritt 4. Wissen, wo Trinkgelder in der Steuererklärung einzureichen sind?

Trinkgelder werden als Lohn auf dem Formular 1040 Zeile 7, dem Formular 1040 A Zeile 7 oder dem Formular 1040 EZ Zeile 1 angegeben.

Wie bereits erwähnt, müssen alle Trinkgelder, die Sie während des Jahres erhalten haben, in der Steuererklärung angegeben werden, und zwar sowohl Bar- als auch Sachspenden. Trinkgelder, die Sie Ihrem Arbeitgeber für das Jahr gemeldet haben, sind in dem Lohn enthalten, der in Feld 1 Ihres W-2 angegeben ist.

Schritt 5. Addieren Sie den Betrag in Feld 1 zu allen Trinkgeldern, die nicht an Ihren Arbeitgeber gemeldet wurden.

Wenn Ihr Arbeitgeber nicht alle Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern oder Eisenbahnrentensteuern einziehen konnte, die auf die für das Jahr gemeldeten Trinkgelder geschuldet werden, dann werden die nicht eingezogenen Steuern in Feld 12 Ihrer W-2-Codes A und B angezeigt.

Diese Beträge müssen als sonstige Steuern in der Steuererklärung angegeben werden.

Was ist mit zugewiesenen Trinkgeldern?

Zugewiesene Trinkgelder werden separat in Feld 8 Ihrer W-2 angegeben. Diese Trinkgelder sind nicht in Feld 1 mit Löhnen und gemeldeten Trinkgeldern enthalten. Alle zugewiesenen Trinkgelder müssen in Ihrer Steuererklärung angegeben werden, sowohl Bar- als auch Sachspenden.

Alle Trinkgelder, die Sie Ihrem Arbeitgeber melden, sind in Feld 1 Ihrer W-2 enthalten. Alle nicht gemeldeten Trinkgelder, plus die zugewiesenen Trinkgelder aus Feld 8, müssen auf Formular 1040, Zeile 7, zum Lohn addiert werden.

Auf zugewiesene Trinkgelder werden keine Einkommens-, Sozialversicherungs- oder Medicare-Steuern einbehalten. Füllen Sie das IRS-Formular 4137 aus und tragen Sie die zugewiesenen Trinkgelder in Zeile 1 des Formulars ein.

Beispiel: Garvey begann am 20. Juni für ein Best Food Restaurant zu arbeiten und erhielt im Laufe des Jahres 12.000 $ an Lohn. Garvey führte ein tägliches Trinkgeldprotokoll, das seine Trinkgelder für den Juni auswies, wo er 15 $ verdiente, aber die Trinkgelder für den Rest des Jahres beliefen sich auf 8.000 $.

Er war nicht verpflichtet, die Trinkgelder für den Juni an seinen Arbeitgeber zu melden, aber er muss den Rest der Trinkgelder wie vorgeschrieben an seinen Arbeitgeber melden. Garveys W-2 vom Best Food Restaurant zeigt in Feld 1 20.000 $ (12.000 $ Lohn + 8.000 $ gemeldete Trinkgelder). Er muss die 15 $ an nicht gemeldeten Trinkgeldern zu diesem Betrag addieren und 20.015 $ als Lohn in seiner Steuererklärung angeben.

Abschließende Gedanken

Ich hoffe, dieser Artikel hat Ihnen geholfen, etwas Kontrolle über Ihren Steuerplan in diesem Jahr zu bekommen. Denken Sie daran, sich nicht zu sehr zu stressen. Vergessen Sie nicht, auf der Seite Steuerformulare nach weiteren Online-Steuer-Checklisten und Formularen zu suchen, die Sie dieses Jahr benötigen.

Wenn Sie noch mehr praktische Steuertipps haben wollen, dann schauen Sie sich meine letzten Artikel hier an. Sie können sich auf die Warteliste setzen lassen, wenn Sie mit mir zusammen eine Steuererklärung machen möchten.

Wenn Ihnen dieser Artikel gefallen hat, dann werden Sie diese hier lieben:

• Beste Regeln für die Geltendmachung eines Angehörigen in Ihrer Steuererklärung
• Muss ich eine Steuererklärung abgeben?
• Wie Sie den besten Anmeldestatus wählen
• 11 supereinfache Steuertipps für 2021 (Doing Tax Season the Right Way)
• Wo ist meine Rückerstattung? NEUES Bundessteuergesetz kann Sie betreffen

Für weitere Geld sparende Tipps und Anleitungen, abonnieren Sie den wöchentlichen Newsletter!

Wollen Sie früh in die Steuersaison starten? Geben Sie hier Ihre einfache Steuererklärung ab!

Bis zum nächsten Geldabenteuer, passen Sie auf sich auf!

Handy

Disclosure Statement: Alle Daten und Informationen, die auf dieser Seite zur Verfügung gestellt werden, dienen nur zu Informationszwecken. The Handy Tax Guy übernimmt keine Garantie für die Richtigkeit, Fehler, Auslassungen, Verzögerungen, Angemessenheit oder Legitimität der Informationen auf dieser Seite. **Hinweis: Die Umstände jedes Kunden variieren von Fall zu Fall**

(Original-Artikeldatum: 25. September 2017/aktualisiert am 16. Januar 2021)