Mois après mois, de nombreuses personnes regardent leurs relevés bancaires et de cartes de crédit et sont surprises de constater qu’elles ont dépensé plus qu’elles ne le pensaient. Pour éviter ce problème, une méthode simple de comptabilisation des revenus et des dépenses consiste à disposer d’états financiers personnels. Tout comme ceux utilisés par les entreprises, les états financiers vous donnent une indication de votre situation financière et peuvent vous aider à planifier votre budget. Il existe deux types d’états financiers personnels :
- L’état des flux de trésorerie personnels
- Le bilan personnel
Examinons-les plus en détail.
Key Takeaways
- Vous pouvez créer vos propres états financiers personnels pour vous aider à planifier votre budget et à fixer des objectifs pour augmenter votre valeur nette.
- Les deux types d’états financiers personnels sont l’état des flux de trésorerie personnels et le bilan personnel.
- Le relevé des flux de trésorerie personnels mesure vos entrées de fonds (l’argent que vous gagnez) et vos sorties de fonds (l’argent que vous dépensez) pour déterminer si vous avez un flux de trésorerie net positif ou négatif.
- Le bilan personnel résume votre actif et votre passif afin de calculer votre valeur nette.
État des flux de trésorerie personnels
Un état des flux de trésorerie personnels mesure vos entrées et sorties d’argent afin de vous montrer vos flux de trésorerie nets pour une période spécifique. Les entrées de trésorerie comprennent généralement les éléments suivants :
- Salaires
- Intérêts des comptes d’épargne
- Dividendes des investissements
- Gains en capital provenant de la vente de titres financiers comme les actions et les obligations
Les entrées de trésorerie peuvent également inclure l’argent reçu de la vente d’actifs comme des maisons ou des voitures. Essentiellement, vos entrées de trésorerie se composent de tout ce qui apporte de l’argent.
Les sorties de trésorerie représentent toutes les dépenses, quelle que soit leur taille. Les sorties d’argent comprennent les types de coûts suivants :
- Les paiements de loyer ou d’hypothèque
- Les factures de services publics
- L’épicerie
- Le gaz
- Les divertissements (livres, billets de cinéma, repas au restaurant, etc.)
Le but de déterminer vos entrées et sorties d’argent est de trouver votre flux de trésorerie net. Votre flux de trésorerie net est simplement le résultat de la soustraction de vos sorties de fonds de vos entrées. Un flux net de trésorerie positif signifie que vous avez gagné plus que vous avez dépensé et qu’il vous reste de l’argent pour cette période. À l’inverse, un flux de trésorerie net négatif montre que vous avez dépensé plus d’argent que vous n’en avez rapporté.
Bilan personnel
Un bilan est le deuxième type d’état financier personnel. Un bilan personnel donne un aperçu global de votre patrimoine à une période donnée. C’est un résumé de votre actif (ce que vous possédez), de votre passif (ce que vous devez) et de votre valeur nette (actif moins passif).
Actif
L’actif peut être classé en trois catégories distinctes :
- Actif liquide : Les actifs liquides sont les choses que vous possédez et qui peuvent facilement être vendues ou transformées en espèces sans perdre de valeur. Il s’agit notamment des comptes-chèques, des comptes du marché monétaire, des comptes d’épargne et de l’argent liquide. Certaines personnes incluent les certificats de dépôt (CD) dans cette catégorie, mais le problème avec les CD est que la plupart d’entre eux facturent des frais de retrait anticipé, ce qui fait perdre un peu de valeur à votre investissement.
- Gros actifs : Les gros actifs comprennent des choses comme les maisons, les voitures, les bateaux, les œuvres d’art et les meubles. Lorsque vous créez un bilan personnel, assurez-vous d’utiliser la valeur marchande de ces articles. S’il est difficile de trouver une valeur marchande, utilisez les prix de vente récents d’articles similaires.
- Investissements : Les investissements comprennent les obligations, les actions, les CD, les fonds communs de placement et les biens immobiliers. Vous devriez également enregistrer les investissements à leur valeur marchande actuelle.
Passif
Le passif est simplement ce que vous devez. Le passif comprend les factures courantes, les paiements encore dus sur certains actifs comme les voitures et les maisons, les soldes de cartes de crédit et les autres prêts.
L’avalanche de dettes et la boule de neige de dettes sont deux méthodes populaires pour rembourser les passifs, comme les dettes de cartes de crédit.
Valeur nette
Votre valeur nette est la différence entre ce que vous possédez et ce que vous devez. Ce chiffre est votre mesure de la richesse car il représente ce que vous possédez après avoir remboursé tout ce que vous devez. Si vous avez une valeur nette négative, cela signifie que vous devez plus que ce que vous possédez.
Deux façons d’augmenter votre valeur nette sont d’augmenter votre actif ou de diminuer votre passif. Vous pouvez augmenter votre actif en augmentant vos liquidités ou en augmentant la valeur de tout actif que vous possédez. Une mise en garde s’impose : Assurez-vous de ne pas augmenter votre passif en même temps que votre actif.
Par exemple, votre actif augmentera si vous achetez une maison, mais si vous prenez une hypothèque sur cette maison, votre passif augmentera également. L’augmentation de votre valeur nette par une augmentation de l’actif ne fonctionnera que si l’augmentation de l’actif est supérieure à l’augmentation du passif. Il en va de même si vous essayez de réduire votre passif. Une diminution de ce que vous devez doit être plus grande qu’une réduction de l’actif.
Réunir les deux
Les états financiers personnels vous donnent les outils pour surveiller vos dépenses et augmenter votre valeur nette. Le truc avec les états financiers personnels, c’est qu’il ne s’agit pas de deux informations distinctes, mais qu’elles fonctionnent en fait ensemble. Les flux de trésorerie nets du tableau des flux de trésorerie peuvent en fait vous aider à augmenter votre valeur nette. Si vous avez un flux de trésorerie net positif au cours d’une période donnée, vous pouvez utiliser cet argent pour acquérir des actifs ou rembourser des dettes. Appliquer votre flux de trésorerie net à votre valeur nette est un excellent moyen d’augmenter les actifs sans augmenter les passifs ou de diminuer les passifs sans augmenter les actifs.
La ligne de fond
Si vous avez actuellement un flux de trésorerie négatif ou si vous voulez augmenter le flux de trésorerie net positif, la seule façon de le faire est d’évaluer vos habitudes de dépenses et de les ajuster si nécessaire. En utilisant les états financiers personnels pour devenir plus conscient de vos habitudes de dépenses et de votre valeur nette, vous serez sur la voie d’une plus grande sécurité financière.
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